הסיכונים בהליך הגילוי מרצון
הסיכונים של הליך גילוי מרצון לאחרונה נמצא הליך הגילוי מרצון ב"כותרות", זאת מצד אחד בעקבות הוראת השעה של רשות המסים, המאפשרת גם גילוי מרצון אנונימי וגם גילוי מרצון במסלול המקוצר, וצד שני בעקבות חקירות רשות המסים בעקבות החשבונות של ישראלים שהתגלו בבנקים בשווייץ, בעיקר UBS ו-HSBC. אך האם הגשת בקשת גילוי מרצון היא "מרשם בטוח" […]
גילוי מרצון
הליך גילוי מרצון בד בבד עם מאמצי הממשל האמריקאי לשבור את חומת הסודיות השווייצרית יצא הממשל האמריקאי ב"מבצעים" לתושבי ארצות הברית המחזיקים חשבונות בנק להם לא נתנו גילוי לרשויות. מהלכים אלו מאפשרים חנינה חלקית למי שיתן גילוי למידע שהסתיר מהרשויות. החנינה החלקית שהחלה בחודש פברואר השנה והסתיימה בסוף חודש אוגוסט השנה .אפשרה גילוי המידע מבלי חשיפה […]